Пояснювальна записка Аналітичні матеріали (до фінансового плану дп «Одеський морський торговельний порт» на 2015 рік) Проект фінансового плану дп «омтп» складений у



Сторінка3/13
Дата конвертації02.04.2017
Розмір1.71 Mb.
1   2   3   4   5   6   7   8   9   ...   13

У структурі запланованих на 2015р. витрат частка собівартісті складає 38,6%, адміністративні витрати – 5%, інши операційни – 36,7%, що обумовлено зростанням витрат по операційної курсової різниці та збільшенням нарахованого податку на прибуток частка якого складає 15,9% загального обсягу витрат.



Структура та динаміка собівартісті таб.4

Показники

План 2014 р

Звіт 2014 р

План 2015 р

Відх. плану 2015 р до плану 2014 р

Відх. плану 2015 р від звіту 2014 р

Відн. плану 2015 р до плану 2014р

Відн. плану 2015 р від звіту 2014 р

Собівартість реаліз. продукції - усього, у т.ч.

133 254

142 931

217 239

83 985

74 308

163

152

- сировина і основні матеріали

3 967

3 264

4 561

594

1 298

115

140

- витрати на паливо

16 652

14 683

32 248

15 596

17 565

194

220

- витрати на електроенергію

3 197

3 652

5 763

2 566

2 111

180

158

- витрати на оплату праці

56 232

69 861

81 659

25 427

11 798

145

117

- відрахування на соц. заходи

20 932

25 802

30 222

9 290

4 421

144

117

- амортизація

16 780

15 096

17 189

409

2 094

102

114

-витрати, що здійснюються для підтримання об’єкта в робочому стані (проведення ремонту, технічного огляду, нагляду, обслуговування тощо)

4 186

2 405

15 648

11 462

13 243

374

651

- інші витрати - усього, у т.ч.

11 308

8 170

29 947

18 639

21 777

265

367

- інші матеріальні витрати (водопостачання, знос, теплоенергія)

2 829

2 468

4 219

1 390

1 751

149

171

- податок на землю та нерухомість

311

3 835

5 127

4 816

1 293

1 650

134

- інші в т.ч.

8 168

1 867

20 601

12 433

18 734

252

1 103

- запасні частини

5 678

2 090

13 577

7 899

11 487

239

650

- ПДВ (згідно перерахунку)

265

7

146

-119

139

55

2 024

- технічна документація

646

937

2 142

1 496

1 205

332

229

- стоянка плавзасобів біля причалу

 

477

603

603

126

 

126

- інформаційні послуги

403

608

663

260

55

165

109

- плата за використання інфраструктури

 

395

595

595

200

 

151

- технадзор, експертиза

328

502

503

175

1

153

100

ліцензування, митне оформлення

77

12

223

146

211

290

1 906

послуги з охорони праці

149

96

132

-17

36

89

137

послуги з приймання льяльних вод

 

297

318

318

21

 

107

послуги сторонніх організацій

31

 

161

130

161

520

 

послуги звязку

144

119

156

11

36

108

131

протипожежні заходи

168

135

168

0

32

100

124

прибирання території

80

8

517

437

508

646

6 377

бактерилогічне дослідження

50

216

239

189

23

 

111

охорона навколишнього середовища

50

38

226

177

189

455

599

інші з урахуванням внутрігосподарської діяльності

100

-4 070

233

133

4 303

234

-6




Витрати по собівартісті у 2015р. плануються на рівні 217,2 млн. грн., що більше ніж у 2014 рік на 74,3 млн. грн., або на 52%. За рахунок наступніх факторів:

  • збільшення витрат на сировину та матеріали на 39% обумовлено зростанням цін постачальників металу та на спеціальні суднові імпортні лакофарбові товари (корпусні роботи судноремонту).

  • збільшення витрат на паливо та ПММ пов’язано зі зростанням цін у 2 рази.

  • збільшення витрат на оплату праці на 17% обумовлено підвищенням споживчих цін та необхідністі збереження кваліфікованого виробничого персоналу на підприємстві.

  • амортизаційні відрахування збільшено у зв’язку отриманого у 2 півріччі 2014р. буксиру «Могучий».

  • збільшення витрат на ремонт та технічне обслуговування ОЗ на 13,2 млн. грн. обумовлено збільшенням цін на ЗЗЧ (імпортні) на ремонт та ТО буксирів, перевантажувальної техніки (імпортні), необхідністю здійснення ремонту складських та інших виробничих приміщень на 7,8 млн.грн, підвищенням податку на землю та використанням кордону причалів для стоянки буксирів.

збільшення витрат по техдокументації у зв’язку з необхідністю виготовлення паспортів на нерухоме майно та збільшенням цін на послугі з виготовлення.

збільшення витрат по комунальним послугам на 1,8 млн.грн.обумовлено підвищенням тарифів;



  • збільшення витрат по податку на землю обумовлено підвищенням ставок податку.



Структура та динамика витрат на оплату праці:

Таб.5


Показники

Звіт 2014

План 2015

Відхил. плану 2015 р від плану 2014 р

Відхил. плану 2015 р від звіту 2014 р

Відн. плану 2015 р до плану 2014 р

Відн. плану 2015 р до звіту 2014 р

Витрати на оплату праці, які відносяться до собівартості

69 861

81 659

25 427

11 798

145

117

Витрати на оплату праці, які відносяться до складу АУП

11 995

12 695

2 539

700

125

106

Витрати на оплату праці, які відносяться до витрат на збут

0

0

0

0

0

0

Витрати на оплату праці, які відносяться до інших витрат операційної діяльності

4 664

2 103

-2 057

-2 561

51

45

Витрати на матеріальні заочення, які відносяться до інших витрат операційної діяльності

10 158

12 211

1 592

2 053

115

120


У складі собівартісті продукції у плані 2015 р. частка витрат на оплату праці складає 52% та у порівнянні зі звітом 2014р. зменшено на 14% у звязку зі збільшенням витрат на паливо та запасни частини буксирів, що обумовлено зростанням курсу долару.

Чисельність персоналу у плані 2015р зменшено на 99 чол. У зв’язку із передачею у власність обласної та місцевої громад дітячих навчальних закладів та гуртожитків.
Таб.6

Показник

Звіт 2012

Звіт 2013

Звіт 2014

План 2015

Середньомісячна заробітна плата штатних працівників, грн

5 607,5

6 572,3

7 636,0

8 787,5

Середньооблікова чисельність робітників порту

2 582

1 684

1 040,0

1 017

Середньомісячна заробітна плата штатних працівників грнбез винагороди за рік, грн

5 349,3

6 349,6

7 275,4

8 293,0

1   2   3   4   5   6   7   8   9   ...   13


База даних захищена авторським правом ©lecture.in.ua 2016
звернутися до адміністрації

    Головна сторінка