Навчально-методичний посібник для практичних занять з модуля фінансовий менеджмент



Сторінка13/17
Дата конвертації31.03.2017
Розмір3.33 Mb.
1   ...   9   10   11   12   13   14   15   16   17

ДОДАТОК 2



Таблиця 2.1 - Бюджет продажів.




Квартал 1

Квартал 2

Квартал 3

Квартал 4

За рік

1

2

3

4

5

6

Очікуваний обсяг, од.
















Очікувана ціна одиниці продукції, грн.
















Виручка від реалізації продукції, грн.
















Графік надходження грошових коштів, грн.

Рахунки дебіторів на початок року
















Надходження грошей від продажу 1 квартал
















Надходження грошей від продажів 2 квартал
















Надходження грошей від продажів 3 квартал
















Надходження грошей від продажів 4 квартал
















Разом надходження грошей















Таблиця 2.2 - Бюджет виробництва, грн.







Квартал 1

Квартал 2

Квартал 3

Квартал 4

За рік

1

2

3

4

5

6

Очікуваний обсяг збуту
















Запаси на кінець кварталу
















Необхідний обсяг продукції
















Мінус запаси на початок періоду
















Обсяг виробництва продукції















Таблиця 2.3 - Бюджет основних матеріалів






Квартал 1

Квартал 2

Квартал 3

Квартал 4

За рік

Обсяг виробництва продукції, од.
















Необхідний обсяг матеріалів на од. Продукції, кг
















Необхідний обсяг матеріал на період , кг
















Запаси матеріалів на кінець періоду, кг
















Загальна потреба в матеріалах, кг
















Запаси матеріалів на початок періоду, кг
















Закупівля матеріалів, кг
















Вартість закупівель матеріалів, грн.
















Графік платежів за матеріали, грн.

Рахунки кредиторів на початок року
















Оплата за матеріали 1 кварталу
















Оплата за матеріали 2 квартали
















Оплата за матеріали 3 квартали
















Оплата за матеріали 4 квартали
















Платежі усього
















Таблиця 2.4 - Бюджет заробітної плати, грн.





Квартал 1

Квартал 2

Квартал 3

Квартал 4

За рік

1

2

3

4

5

6

Обсяг виробництва продукції , од.
















Витрати праці основного персоналу, год./од.
















Разом витрати праці персоналу, год.
















Вартість однієї години, грн.
















Витрати на оплату основного персоналу, грн















Таблиця 2.5 - Бюджет накладних витрат, грн.







Квартал 1

Квартал 2

Квартал 3

Квартал 4

За рік

1

2

3

4

5

6

Витрати праці основного персоналу
















Норма перемінних накладних витрат
















Планові перемінні накладні витрати
















Планові постійні витрати
















Разом накладних витрат
















Амортизація
















Оплата накладних витрат















Таблиця 2.6 - Бюджет кінцевих запасів продукції



Статті


Кількість

Витрати

Усього

1

2

3

4

Витрати на одиницю продукції :










основні матеріали (кг)










витрати праці основного персоналу










накладні витрати (на годину)










Разом










Запас продукції на кінець року









Таблиця 2. 7 - Бюджет витрат на реалізацію і управління, грн.






Квартал 1

Квартал 2

Квартал 3

Квартал 4

За рік

Очікуваний обсяг збуту
















Перемінні на одиницю продукції
















Плановані змінні витрати
















Плановані постійні витрати
















Реклама
















Зарплата управління
















Страховка
















Податок на нерухомість
















Разом постійних витрат
















Усього плановані витрати















Таблиця 2.8 - Бюджет коштів







Квартал 1

Квартал 2

Квартал 3

Квартал 4

За рік













Кошти на початок періоду
















Надходження коштів
















від споживачів
















Кошти в розпорядженні
















Витрата коштів
















на основні матеріали
















на оплату праці основного персоналу
















виробничі накладні витрати
















витрати на збут і управління
















податок на прибуток
















Купівля устаткування
















дивіденди
















Усього
















Надлишок (дефіцит) коштів
















Фінансування:

Одержання позички
















Погашення позички
















Виплата відсотків
















Разом
















Кошти на кінець періоду















1   ...   9   10   11   12   13   14   15   16   17


База даних захищена авторським правом ©lecture.in.ua 2016
звернутися до адміністрації

    Головна сторінка